9 мин
Банковский вклад и права потребителя

Банковский вклад и права потребителя

Депозит и государство

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности», банк в России — кредитная организация, которая имеет исключительное право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. А также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Банковский вклад, средства, помещенные на счет финансовой структуры гражданином страны, как предмет некоей сделки выходит за узкие рамки отношений «поставщик услуг — клиент».

Конечно, банк можно рассматривать исключительно как случай частного бизнеса, имеющего целью извлечение прибыли для акционеров. Но нельзя забывать, что банковская система — это кровеносная система экономики, как национальной, так и глобальной: если государство намерено развиваться, то система эта должна быть здоровой и дееспособной. Частного вкладчика также можно рассматривать в качестве субъекта, намеренного извлечь выгоду из размещения своего небольшого капитала. Но при этом государство должно понимать, что это его гражданин, на чьем благополучии строится и социальная стабильность, и существующая система распределения благ.

Неизбежно следует вывод, что в отношениях граждан и банкиров государству следует принимать самое серьезное участие, и права потребителя банковских услуг должны быть незыблемы. К основным законодательным нормам, регулирующим эту сферу, относятся: Гражданский кодекс РФ (вторая часть, статьи 44–45), Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и, конечно, ФЗ «О защите прав потребителей». Законодательство устанавливает основы взаимодействия банка и вкладчика. В том числе — форму заключения договора, виды вкладов, порядок начисления процентов. А также гарантирует банковскую тайну, то есть неразглашение финансовыми организациями сведений о счете, о клиенте, и об операциях по данному счету.

Банковский_вклад_и_права_потребителей1.jpg

Государственное страхование

Отдельно стоит рассмотреть еще один закон — «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Он устанавливает основы государственных гарантий возврата населению средств, размещенных на депозитах в коммерческих банках. Страховые отчисления, производимые банками на счет Агентства по страхованию вкладов (АСВ), формируют фонд обязательного страхования. Из него в случае форс-мажорных обстоятельств, например банкротства, производятся выплаты вкладчикам.

Лич_сбер_банк_вклад.jpg

Специально изучать, входит ли интересующий потенциального вкладчика банк в систему страхования вкладов, не обязательно. По закону, любая финансовая структура, открывающая депозитные счета для населения, обязана участвовать в описываемой системе. Государство же обязано перед вкладчиками: гарантирует возврат суммы вклада — до определенной суммы. Изначально гарантия распространялась на суммы до 700 000 рублей. Последняя же редакция рассматриваемого закона, действующая на момент 2019 года, поднимает максимальное значение суммы страхуемого вклада до 1 млн 400 тыс. рублей. Что, впрочем, не лишает обладателей крупных сумм государственной страховки — сумму, превышающую 1,4 млн рублей, можно разместить частями в разных банках. Закон этого не запрещает.

Налогообложение вкладов

Есть и другие способы, которыми государство мотивирует граждан хранить сбережения в банках. Например — щадящая система налогообложения процентного дохода. Согласно действующему Налоговому кодексу РФ, доход физического лица по банковскому вкладу подлежит налогообложению только в случае, если его процентная ставка более чем на 5 процентных пунктов превышает ставку рефинансирования Банка России. С декабря 2019 года размер этой ставки составляет 7,75 % годовых. Значит, вклад физического лица должен быть размещен под процент, превышающий 12,75 %. Если, например, доход составляет 17 %, то из них облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) только 4,25 %. Правда, по довольно высокой ставке — 35 %. Вклады же в иностранной валюте подпадают под категорию облагаемых налогом, если процентная ставка по ним превышает 9 % годовых.

Уплата налога происходит в момент выплаты процентов по вкладу. То есть клиент получает доход уже с вычтенными налоговыми суммами. Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации, обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога с доходов по банковским вкладам, подлежащим налогообложению, возложена на кредитные организации, где эти вклады размещены.

Банк и вкладчик

Государственная гарантия — это, конечно, сильный социальный стабилизирующий фактор. Однако банк и вкладчик сотрудничают вовсе не для того, чтобы «сохранить свое», а надеются на извлечение прибыли. Банки отличаются по форме собственности, по размеру капитала, по его структуре, по специализации — то есть по операциям, на которых извлекается большая часть их прибыли, а также по активам, куда они вкладывают привлеченные средства. Именно эти различия приводят к тому, что различаются банки и по надежности. Как правило, чем крупнее банк, тем он стабильнее финансово и консервативнее в проводимой рыночной политике. Чем он меньше — тем больше рискованных   активов в его инвестиционном портфеле, но тем крупнее процентный доход, который он может предложить. Существуют рейтинги банков, ориентируясь на которые потребитель всегда сможет выбрать для себя оптимального финансового партнера.

лич_сбер_банк_вклад1.jpg

Вкладчиком банка может быть как гражданин Российской Федерации, так и иностранный гражданин. Ограничения, существующие в российском законодательстве, касаются в основном возраста потребителя услуг: открыть банковский депозит может любой гражданин РФ, которому исполнилось 14 лет. Кроме того, вклад может быть открыт в пользу другого лица — например, подрастающего ребенка, наследника.

Третьим участником отношений вкладчика и банка выступает предмет договора между ними — деньги первого, размещенные на счету последнего. Гражданский кодекс прописывает непосредственно две возможные разновидности депозита: на условиях выдачи вклада по первому требованию либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). В реальности же существует больше форм, возможность существования которых допускает ГК: «может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону». Это вклады, которые можно отнести к категории «гибридных».

Договор банковского вклада

Соглашение между кредитной организацией и гражданином относится к так называемым публичным договорам. То есть подразумевает равные условия для всех клиентов и невозможность отказа банка от заключения такого договора с каким-либо лицом, если есть все условия для такого заключения. Проще говоря — банк обязан заключить договор на предлагаемых им самим условиях с любым лицом, которое обратится к его специалистом. Главное обязательство банка по такому договору — обязательство безусловного возврата суммы вклада и выплаты процентов на условиях, указанных в договоре. Документ должен быть заключен в письменной форме. То есть внесение вкладчиком средств должно быть засвидетельствовано сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным документом, отвечающим требованиям закона.

Большая часть условий договора раскрывается банком уже в рекламных коммуникациях. Это минимальная и максимальная суммы вклада, начисляемый процент, срок действия договора, возможность частичного или полного снятия средств, а также пополнения депозита. При этом, однако, всегда есть нюансы, требующие особенного внимания, хотя на первый взгляд они и не очевидны. Пожалуй, самый распространенный из них — возможность банка в одностороннем порядке менять процентную ставку по депозиту.

Изменение процента по вкладу

Процентная ставка по договору банковского депозита — единственный инструмент извлечения прибыли вкладчиком и один из главнейших факторов в пользу выбора того или иного банка. При этом экономические реалии часто требуют пересмотра условий договора. В каких случаях банк может это сделать? На этот вопрос ответы даны в статье 26 Закона «О банках и банковской деятельности». Во-первых, в случае вклада «до востребования» — если в договоре прямо не прописано условие о невозможности изменения процентной ставки. Во-вторых, в случае срочного вклада — только наоборот, если договор содержит пункт, прямо разрешающий кредитной организации менять условия сотрудничества с вкладчиком. При пролонгации действующего договора фактически происходит его перезаключение, и процентная ставка может быть изменена.

Это же относится и к сроку действия договора. В одностороннем порядке банк не имеет права менять продолжительность действия срочного вклада. В общем случае закон предполагает при завершении срока действия такого договора начисление процентов по ставке вклада «до востребования». Значит, досрочно прекращая действие договора, банк де-факто снижает процентную ставку.

лич_сбер_банк вклад2.jpg

Если же досрочное расторжение договора происходит по инициативе вкладчика, то банк имеет полное право выплатить ему сумму процентов по минимальной ставке, если иное не оговорено в договоре. Но ни в коем случае банк не имеет права вообще не выплачивать никаких процентов, и тем более требовать выплаты неустойки за счет основной суммы вклада.

Другие «подводные камни»

Следует иметь в виду еще несколько важных параметров договора. Во-первых, он может содержать пункт, согласно которому вкладчик при определенных условиях отказывается от права получения вклада по первому требованию. С точки зрения закона такое условие ничтожно, то есть в случае возникновения судебных претензий к банку на предмет несвоевременного возврата денежных средств суд не примет это условие во внимание и будет целиком на стороне вкладчика.

Некоторые виды комбинированных банковских продуктов допускают возможность частичного снятия средств с вклада, как в случае вклада «до востребования», при этом проценты на него начисляются по ставке «срочного» — то есть по повышенной. Но при этом в договоре прописывается сумма неснижаемого остатка на счете: если вкладчик снимет некую сумму, при которой остаток окажется меньше неснижаемого, то он потеряет начисленные по срочному вкладу проценты. За суммой на счете надо следить, учитывая, что в некоторых случаях могут списываться автоматические платежи. В том числе и солидные — например, штрафы, начисленные ГИБДД, а также списания по требованию судов или судебных исполнителей. Поэтому снижать сумму остатка до значения, критически близкого к неснижаемой, рискованно: суд в данном случае не обязательно вынесет решение в пользу вкладчика.

Правовая защита вкладчика

В ситуации, когда мирное решение возникших противоречий между банком и вкладчиком невозможно, последний может обратиться за защитой своих прав в суд или в общественную потребительскую организацию. В российской судебной практике при сумме иска до 50 тыс. рублей следует обращаться в мировой суд, свыше — в суд районный. Для обращения в суд физическое лицо должно либо самостоятельно, либо при помощи компетентного специалиста составить исковое заявление в порядке, описанном статьями 131 и 132 Гражданского процессуального кодекса РФ.

Следует помнить, что срок исковой давности по кредитной задолженности, согласно ГК РФ составляющий 3 года, на банковские вклады не распространяется. То есть возможность взыскать задолженность по своему собственному или унаследованному вкладу остается у физического лица, и по прошествии этого срока: суд не вправе отказать в возбуждении дела.

Помощником вкладчика в затруднительной ситуации может стать территориальный орган Роспотребнадзора. Заявление потребителя о нарушении его прав здесь примут к рассмотрению при наличии полноты информации о его личности, описания нарушения прав, а также подробных сведений об организации, его допустившей. Роспотребнадзор по итогам рассмотрения заявления может содействовать при обращении в суд, возбудить дело об административном правонарушении или дать экспертное заключение в защиту интересов вкладчика.