7 мин
Деятельность кредитных потребительских кооперативов

Деятельность кредитных потребительских кооперативов

Своим появлением эти финансовые организации обязаны великой борьбе идеологий начала XX века. Теоретиками кредитной кооперации считаются классики утопического социализма — французские философы Шарль Фурье и Луи Блан, автор формулы «от каждого по способностям, каждому по потребностям», и англичанин Роберт Оуэн, впервые в истории попытавшийся, хоть и не слишком удачно, организовать на своих предприятиях социалистическую систему производства и распределения благ. Первые же жизнеспособные организации, которые с полным правом можно отнести к кредитным кооперативам, появились в Германии — их организатор, юрист и экономист Герман Шульце-Делич считал, что помочь бедным слоям населения улучшить свою жизнь может только объединение усилий и взаимовыручка.

займы_мфо4.jpg

В России кредитная кооперация также имеет богатую историю. Первое ссудное товарищество было создано вскоре после отмены крепостного права, в 1865 году, помещиками братьями Лугиниными в Костромской губернии. А к 1916 году в стране действовало уже свыше 14 тыс. кредитных товариществ, в которых состояли почти 8 млн человек. К популяризации кредитной кооперации приложили руку множество известных людей того времени, в том числе видный советский экономист Александр Чаянов и революционер-анархист князь Петр Кропоткин.

После Октябрьской революции отрасль кредитной кооперации в сильно урезанном виде просуществовала до 1930-х годов и была ликвидирована с окончанием периода НЭПа. В позднесоветский период ее заменили так называемые кассы взаимопомощи, фактически не являвшиеся самостоятельными организациями. Ссуды, которые они выдавали своим участникам, были либо беспроцентными, либо, в отличие от современных кредитных кооперативов, имели минимальную, символическую процентную ставку. В 1990-х годах вновь появились кредитные кооперативы, а в 2001 году появился Закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан». Сегодня эту сферу регулирует другой нормативный Закон — «О кредитной кооперации».

Что это такое

Согласно Закону, кредитный потребительский кооператив (КПК) — «добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива». Его схема функционирования напоминает банковскую: одни люди вкладывают деньги, чтобы получить процентный доход, другие — здесь же берут кредиты, выплачивая процент за пользование деньгами. Но есть и разница, причем довольно серьезная с формальной точки зрения.

Во-первых, КПК не работает, как банк, с неопределенной аудиторией: его инвесторы и заемщики  — собственно, пайщики, члены кооператива. Во-вторых, он не является коммерческой организацией, а значит, не имеет целью извлечение прибыли. Также с точки зрения закона средства граждан, размещаемые в КПК, не могут называться вкладами: согласно Гражданскому кодексу, «Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией)». Но разница эта, действительно, формальна.

займы_кр_кооп.jpg

Продвигая свои услуги, кооператив не может обращаться к неопределенной аудитории — они доступны только пайщикам. Однако он может обратиться к массам, предлагая вступить в ряды своих членов. Прибыль же, которую не пристало получать некоммерческим организациям, ликвидируется очень просто: если она образуется за счет удачно проведенных операций, то пропорционально начисляется на счета пайщиков в дополнение к проценту. Наконец, терминологическая неясность с фактическими вкладами легко ликвидируется введением понятия «пай»: именно так называются суммы, внесенные гражданами в КПК.

Кому нужно членство в КПК

Несмотря на то что кредитный потребительский кооператив — организация некоммерческая, процентный доход в таких структурах значительно выше, чем в коммерческих банках. Банк России, будучи структурой, регулирующей деятельность КПК, в рекомендательной форме ограничивает верхний предел процентной ставки, под которую кооператив привлекает средства пайщиков. В данный момент он установлен на уровне трехкратного размера ключевой ставки рефинансирования Банка России, которая по состоянию на март 2018 года составила 7,25 % годовых. Соответственно, предлагать доход свыше 21,75 % годовых кредитным кооперативам не рекомендуется. Хотя и не запрещается.

Как и в случае с банковскими вкладами, процентный доход по паям в КПК не облагается налогом на доход физических лиц, если процентная ставка не превышает ставку рефинансирования, увеличенную на 5 процентных пунктов. Таким образом, сейчас этот порог и для банков, и для КПК составляет 12,75 % годовых. Однако, если для банковских вкладов это фантастически высокий уровень, то для кредитных кооперативов, наоборот, низкий. Процентный доход, превышающий данный порог, облагается налогом по ставке 35 %, то есть максимальный «одобряемый» доход (27 %) на деле, за вычетом налогов, составит 22,45 %. Что, однако, все равно значительно выше, чем доход, предлагаемый банками.

Очевидно, что и пользование кооперативным займом его участнику обойдется значительно дороже, нежели при обслуживании в банке. И действительно, ставка по кредиту в КПК очень сильно превышает банковскую, достигая 40 % годовых и даже больше. Максимальное же значение кредитной ставки для КПК, определенное Банком России на I квартал 2019 года, составляет 265,468 % годовых — для займов сроком до 30 дней. Тем не менее многим пользователям и такие условия могут показаться сносными — тем, у кого нет возможности взять кредит в банке. Причины тому могут быть разные: это и отсутствие обеспечения, и плохая кредитная история заемщика. Однако КПК, как правило, более лояльны к заемщикам и выдают кредиты в большинстве таких случаев, которые для банкиров выглядели бы как потенциально проблемные.

Правовое регулирование, гарантии, СРО

Высокий процентный доход и проблемные инвестиции идут, как правило, рука об руку. При этом государственные гарантии, касающиеся банковских вкладов, на кооперативные паи не распространяются. Впрочем, механизмы страхования инвестиций существуют и в этой финансовой области, хоть они и несовершенны. Главным гарантом репутации КПК и возвратности вложенных средств выступают саморегулируемые организации (СРО) кредитных потребительских кооперативов. Это некоммерческие отраслевые объединения, членами одного из которых кооперативы быть обязаны. СРО подтверждают компетентность лиц, ответственных за финансовую политику кооперативов, а также управляют компенсационным фондом.

займы_кр_кооп1.jpg

Компенсационный фонд составляется из взносов входящих в состав СРО кредитных кооперативов. Из него и производятся выплаты пайщикам при недостаточности средств самого кредитного кооператива. Но размеры этих выплат ограниченны: на одного члена саморегулируемой организации может приходиться не более 5 % средств фонда. Некоторые КПК по своей инициативе привлекают для гарантии сохранности средств пайщиков коммерческие страховые компании, но никакие нормативные акты не обязывают их делать это.

Взносы пайщика

Средства, вносимые участником кредитного кооператива в фонды этой организации, отличаются от банковского вклада как по форме, так и по структуре. Пай — это, собственно, деньги, переданные пользователем КПК для размещения в виде выданных кредитов и прочих вложений. Паевой взнос может быть как обязательным, то есть обусловленным изначальными договоренностями кооператива и пайщика, так и добровольным — внесенным дополнительно, по аналогии с банковским пополняемым вкладом. Пай приносит участнику КПК процентный доход. Кроме того, существует и ряд других взносов.

Каждый новый пайщик КПК уплачивает вступительный взнос на покрытие расходов, связанных со вступлением в кредитный кооператив, в размере и порядке, которые определены его уставом. Также существует членский взнос — средства, вносимые членом кооператива на покрытие текущих расходов кредитного кооператива. Членские взносы уплачиваются регулярно.  

Элементарные меры безопасности

Основной приток пайщиков кредитных кооперативов обеспечивается именно за счет людей, осознающих рискованность высокодоходных вложений, но готовых пойти на риск. Тем не менее и им следует знать простейшие правила безопасности, действующие на этом рынке, и критерии определения хотя бы очевидно недобросовестных организаций.

В первую очередь необходимо проверить наличие кредитного потребительского кооператива в государственном реестре таковых. Он находится на сайте надзорной организации — Банка России. Также за добросовестность КПК «подписывается» саморегулируемая организация, в которой он состоит. Всегда имеет смысл проверить наличие кооператива в списке участников СРО, членом которого он себя заявляет. Наконец, проверить репутацию самой СРО: насколько долго она существует на рынке и не замечены ли ее члены в каких-либо серьезных нарушениях и скандалах.

займы_кр_кооп2.jpg

Безусловно, следует внимательно присмотреться к рыночной активности самого КПК. Всегда есть опасность того, что за кооперативом стоит группа людей, стремящихся собрать деньги пайщиков и скрыться. Косвенным признаком недобросовестности организации может служить массированная рекламная кампания по привлечению пайщиков или заемщиков. Доход членов кооператива не сильно зависит от их количества, а будучи некоммерческой организацией, КПК не должен быть заинтересован в извлечении прибыли.